好久不见，今天给各位带来的是发票未回是挂什么科，文章中也会对发票未回是挂什么科目进行解释，如果能碰巧解决你现在面临的问题，别忘了关注本站，现在开始吧！
与个人发生的业务,费用发票没回来,怎样挂账?
收到货款但对方还没有开发票属于预收货款的性质，一般作为预收账款处理，开具发票后，确认主营业务收入再冲减预收账款。
如果是采购材料或商品而付款，就用白条代替发票入账，但是年末不能税前列支，要调增企业所得税应纳税所得额。如果是应收应付等往来款项，就不涉及发票了。
方法做其他应收，挂着；直接做费用。前提是保证能够收到发票。
借：预付账款-人名，贷：银行存款，等发票到后再从预付账款冲回即可。
贷： 银行存款 听你的意思是业务已经发生了， 那么成本是要先入的， 不先挂其他应付款就不能用银行存款去核销。如果能弄到发票，那跟你账本身没有关系，拿到发票粘在凭证后面就可以了，账该怎么做就怎么做。
企业预付账款挂账没收到发票，需要取得对方企业出具合法加盖财务章的收据挂账在“预付账款”科目里，其具体分录如下：企业预付款项时：借：预付账款，贷：银行存款。
商品已付发票未开款项未回会计科目
1、科目转入 库存商品 科目；对外销售库存商品时，根据不同的销售方式进行相应的账务处理；在建工程等领用库存商品，应按其成本转账。
2、企业在材料采购过程发生款项已付但发票未到的情况时，应做暂估入库处理。
3、已收发票未付款的账务处理借：库存商品/原材料应交税费—应交增值税—进项税额贷：应付账款应付账款是会计科目的一种，用以核算企业因购买材料、商品和接受劳务供应等经营活动应支付的款项。
4、此题会计分录如下：可以先按照暂估价入账：借：原材料 贷：应付账款---暂估价 下月初，用红字冲销。
付了钱没开发票记在哪个科目,下月还是没开计提写什么
1、无票收入入账直接按货款金额除以（1+增值税适用税率）记入主营业务收入，再乘增值税适用税率记入应交税金-应交增值税（销项，小规模免销项二字）。
2、应该记在无票视同销售一栏，做凭证时，借方现金，贷方销售收入应交税金在凭证后面列个发货清单写山名称、数量、单价、金额、总价就可以了。
3、按应付的价款，贷记本科目。企业购物资时，因供货方发货时少付货物而出现的损失，由供货方补足少付的货物时，应借方记“应付账款”，贷方转出“待处理财产损溢”中相应金额。
发票已开出款未收回记入什么科目
1、并开出发票，无论货款是否收到，那么都应当确认销售收入。
2、借记“银行存款”科目，贷记“应收账款”科目。\x0d\x0a 如果企业应收账款改用应收票据结算，在收到承兑的商业汇票时，借记“应收票据”科目，贷记“应收账款”科目。
3、上月开收款发票时，借：应收账款，贷：本月收到现金，需要补开现金收款收据（不用给对方），借：库存现金，贷：应收账款。
收到采购发票未收到商品如何做账务处理?
收到发票，未收到货物，可以做在余额商品，再做入库处理，账务处理如下，借：在途商品，应交税费—应交增值税（进项税额），贷：应付账款。收到货物时，借：库存商品，贷：在途商品。
进行账务处理一般使用以下办法：通过找公司开发票；通过资产评估公司对该业务进行评估，并且由暂估报告的结果进行处理；通过购买的合同文件进行处理。
外购商品，款已付，发票已到，但货品尚未收到或到达但尚未验收入库的情况下，先记入“在途物资”科目。
发票不能入帐， 因为发票要入帐必须要有入库单附后，货都没到怎么会有入库单呢，所以一定得到货，去仓库入好库后，发票才能入库，符合帐实相符的原则。
小伙伴们，上文介绍发票未回是挂什么科的内容，你了解清楚吗？希望对你有所帮助，任何问题可以给我留言，让我们下期再见吧。
